我于12月暂估入库一批货物，当月销售并结转了成本，结果一月发票到后发现多暂估了，请问该如何处理？
答案:2 悬赏:70
解决时间 2021-03-24 18:33
- 提问者网友：说不出醉人情话
- 2021-03-24 00:02
因为已经跨年了，不知道该如何处理，求分录，谢谢！！
最佳答案
- 二级知识专家网友：茫然不知崩溃
- 2021-03-24 01:35
多暂估，你肯定多做销售成本了，冲减本年销售成本，成本有所高低属正常现象。
全部回答
- 1楼网友：為→妳鎖鈊
- 2021-03-24 02:51
当时货已销出，但发票未到? 货销售出去，应该是你们开具发票啊，怎么是发票未到。
从你后面的叙述，应该是你们购买货物的吧。
当时，货到，发票未到，暂估入帐
借：库存商品－暂估成本 xx
贷：应付帐款（银行存款等） xx
现在发票到了（红字做一笔），要在备注栏或者摘要栏注明：冲减xx月xx日的凭证
借：库存商品－暂估成本 xx
贷：应付帐款（银行存款等） xx
再做正确的就行了
借：库存商品
贷：应付帐款（银行存款等）
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