出纳交接现金白条事宜

请教，单位换出纳，核对白条比现金多。由于帐不在单位，但又急于交接，所以按现金帐余额交接了，前出纳打了以前白条数的借条。今天老板拿出未在外帐上记录的存款单，这部分存款是否应由前出纳出或者抽走一部分白条，不应从现在的现金里面拿出？另因为白条多，还有什么原因能导致此类情况？一些虚往来帐有影响吗？如已支付但未处理的应付账款？如果等收据到来是否正常冲减外帐现金余额？请教交接时关于白条需要注意的情况。谢谢！

你的第一个问题说的不清不楚，外账里账的，既然前出纳打了白条的借条，应该尽快凭这张借条把白条换回来才好清，你难不成还打算续着这个借条用吗？
白条多是老板的管理问题，不允许自然就不会出现。
虚的往来账要看对应科目是什么，不同的对应科目代表的不同的目的，比如抽逃资本、虚假注资、虚增销售等等等等。
已支付未处理的应付账款，你这笔钱肯定是到账外去了，以后在账内只会通过坏账准备来减少利润，少交税，这个，如果对方企业不出问题，一般很少查到你们这，除非你们找了个非常认真的事务所出具审计报告，但你这样的属于不正规企业也不会遇到此问题。
冲减账外金额的最好方式就是将账外金额入账。
交接白条没什么注意的，白条就是付款单据，你要收好。

最好有移交清单并让部门经理监交一下，白条相当于现金。你按照清单上所写的内容一条一条核对，所有的内容核对清楚后才能签字。比如白条，收款收据你可以一起问一下部门经理如何处理。

1.作为出纳打白条付款是绝对不允许的 2.交接时发现这个问题是不是当时向领导汇报了 3.要查清楚打白条的款项真实去向 4.根据3中结果再配合领导处理解决 5.若属于前出纳个人问题，肯定要要求其赔付的

小单位很多都是这样的；只需要列明清单；做好交接手续；最重要的是监交人；各持有一份；最好监交人是老板本人咯。