申报表上传税局后才发现电费进项税额转出部分未录入,能否重新申报.请知道的朋友告诉一下,谢谢
答案:2 悬赏:0
解决时间 2021-04-27 16:31
- 提问者网友:无悔疯狂
- 2021-04-27 08:24
申报表上传税局后才发现电费进项税额转出部分未录入,能否重新申报.请知道的朋友告诉一下,谢谢
最佳答案
- 二级知识专家网友:开心就好
- 2021-04-27 10:04
如果上传了数据,在15号之前可以取消申报,或者找税管员帮忙改下
全部回答
- 1楼网友:24K纯糖
- 2021-04-27 11:01
看清楚科目的实质,不要去纠结到底有没有留抵税额什么的.所谓进项税额转出,就是你的应交增值税增加.你做了转出,有留抵扣,就冲减留抵口,没有抵扣税额,就是当期的应交税金的一部分,直接交税就可以了.
所谓的进项、销项、进项转出、留抵扣等这些三级科目,按照实际业务情况来做就好了,然后,汇总到二级科目应交增值税,这个汇总额为正,就是本期要缴的增值税,为负就是下期的留抵扣金额。所以留抵扣额只是一个因变量,不影响进项税额、销项税额、进项税转出等自变量,这些科目按照实际业务做好了,自然就得出留抵扣税额了。
当然严格的说,留抵扣是递进的,上期留抵扣会在就算本期留抵扣时有影响,但是不影响其他有实际业务意义的科目。
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