上月未计提税金,下月怎么做分录?

答案:3 悬赏:40

解决时间 2021-02-18 02:00

提问者网友：傀儡离开
2021-02-17 20:58

上月未计提税金,下月怎么做分录?

最佳答案

二级知识专家网友：走，耍流氓去
2021-02-17 22:03

1、你说的不够详细，

上月未计提税费？
那有没有报税？
2、不管怎么样，现在已经跨月了，假如上月已经报税，只是我没有计提的话，那么在本月补提就可以了，别的按正常出账即刻，补提也没有什么不一样，但是摘要一定要写明时补提，

3、建议以后这样子操作：
先提税入账，然后报税前时再算一遍，算出的结果与之前已经提税入账的数额核对，假如没有问题了的话就正式上报税局了；

4、这样的好处是，一、避免忘记提税、二、避免报税出错

5、祝你好运

全部回答

1楼网友：懂得ㄋ、沉默
2021-02-18 00:00

计提税金时，分录是

借：主营业务税金及附加

贷：应交税金

到月末要结转时，分录是

借：本年利润

贷：主营业务税金

2楼网友：爱情是怎么炼成的
2021-02-17 23:24

按完税凭证分录 “借”应交税费－有关缴纳税金明细 “贷”库存现金或银行存款

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