2011年增值税税负未达到,2012年2月税务局让自查补税,按原材料用于修厂房、办公室做的进项税转出,怎么做帐
答案:2 悬赏:50
解决时间 2021-03-24 01:42
- 提问者网友：情系雨樱花
- 2021-03-23 16:51
我手里有补税的完税证和滞纳金的完税证，我们是工业性质，但我2011年凭证里并没有把原材料用来修厂房办公室
最佳答案
- 二级知识专家网友：夢想黑洞
- 2021-03-23 18:15
借：管理费用
贷：应交税金—应交增值税（进项转出）
借：应交税费——应交增值税（已交，补税的完税证）
营业外支出——滞纳金
贷：银行存款
贷：应交税金—应交增值税（进项转出）
借：应交税费——应交增值税（已交，补税的完税证）
营业外支出——滞纳金
贷：银行存款
全部回答
- 1楼网友：嗷呜我不好爱
- 2021-03-23 19:28
增值税进项税发票是购货取得的，销货方开的。销货方必须是一般纳税人才可以开具。
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