内部控制审计内容
答案:1 悬赏:10
解决时间 2021-10-26 07:30
- 提问者网友：我的未来我做主
- 2021-10-25 22:27
内部控制审计内容
最佳答案
- 二级知识专家网友：duile
- 2021-10-25 23:45
我来回答吧，但是这个内容真的很多，我给你一个目录吧。计划阶段 1 了解五个方面 2 整体层面 3 舞弊风险评估与应对 4 识别和评估重大错报风险 5 总体审计策略 6 具体审计计划 实施阶段 1 企业层面问卷 2 信息系统测试 3 企业业务层面测试 ⑴ 采购与付款循环 ⑵ 筹资与投资循环(属于货币资金循环之一) ⑶ 工薪与人事循环 ⑷ 固定资产循环 ⑸ 货币资金及其他循环 ⑹ 生产与仓储循环 ⑺ 销售与收款循环 ⑻ 财务报告及分析循环 ⑼ 记账凭证测试 4 内控手册 完成阶段 1 缺陷汇总评价表-企业层面 2 缺陷汇总及评价 3 审计工作完成情况核对表 4 重大事项概要 5 与董事会和经理层沟通记录 6 项目组内部讨论记录
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