这是去年的凭证,我们是小规模,所以凭证做错了,怎么改?凭证改了后明细账(如应交税费用、库存)怎么改?
去年的凭证做错了,怎么改?凭证改了后明细账怎么改?
答案:2 悬赏:30
解决时间 2021-02-24 10:12
- 提问者网友:北故人
- 2021-02-23 14:13
最佳答案
- 二级知识专家网友:嗷呜我不好爱
- 2021-02-23 15:11
借:库存商品7235.04
借:应缴税费——增值税(进项税额)-7235.04
将应缴税费借方冲销,记入库存商品。如果上年已经全部或部分销售,则销售部分应转入上年主营业务成本,通过以前年度损益调整科目。同时调整所得税纳税申报。
借:以前年度损益调整
贷:库存商品
借:利润分配——未分配利润
贷:以前年度损益调整
借:应缴税费——增值税(进项税额)-7235.04
将应缴税费借方冲销,记入库存商品。如果上年已经全部或部分销售,则销售部分应转入上年主营业务成本,通过以前年度损益调整科目。同时调整所得税纳税申报。
借:以前年度损益调整
贷:库存商品
借:利润分配——未分配利润
贷:以前年度损益调整
全部回答
- 1楼网友:努力只為明天
- 2021-02-23 16:31
补汇到科目汇总表里 ,总账按该凭证的总账科目单独登记。这样不要修改总账。
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