服务费暂估成本,跨年收到发票怎么处理
答案:2 悬赏:20
解决时间 2021-02-28 16:18
- 提问者网友:✐ۖ﹏ℳ๓北风
- 2021-02-28 06:56
服务费暂估成本,跨年收到发票怎么处理
最佳答案
- 二级知识专家网友:哥在撩妹请勿打扰
- 2021-02-28 07:02
发票到了后,先把上月的暂估材料按原凭证金额用红红字冲回,然后再按发票上正确的数量金额收料入库就可以了。
成本结转如果仓库还有材料那就不用调整,就是下次领料原料平均单价改一下就可以了。如果仓库只有这批材料,材料已领用完毕,而且暂估和实际收料有差额的,可以将差额在本月成本结转时调整。
成本结转如果仓库还有材料那就不用调整,就是下次领料原料平均单价改一下就可以了。如果仓库只有这批材料,材料已领用完毕,而且暂估和实际收料有差额的,可以将差额在本月成本结转时调整。
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- 1楼网友:抱不住太阳的深海
- 2021-02-28 08:06
第一个分录做反了
借:应收账款-a
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税额)
你是否一般纳税人,如果不是一般纳税人进项税不能抵扣,先把第二个暂估分录红冲
. 借:主营业务成本(红字数字)
贷:应付账款-b(红字数字)
再按发票记账
. 借:主营业务成本
应交税费-应交增值税(进项税额6%)如果不是一般纳税人不做这一笔
贷:应付账款-b
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