上期已经缴税,本期缴税怎么算?是销项税额减进项税额?还是销项税额-进项税额+上期已经缴的税(负数)
答案:3 悬赏:10
解决时间 2021-12-31 04:17
- 提问者网友:南佳人~
- 2021-12-31 00:36
如果上期账本上可以抵扣的税项余额是-2000元?请高手指教例如,是不是说明我能抵扣的税抵完了?也表示上期我缴了2000元的税,但是本期怎么算我应缴了多少税咧?本期进项税额1500元,销项税额2500元,我应缴的税是-2000+1500-2500=-3000元?还是2500-1500=1000元
最佳答案
- 二级知识专家网友:冷态度
- 2021-12-31 00:50
怎么会出现负数的呢,正常来说先把本期的进项发票拿去国税扫描认证才能抵扣,本期应缴税金=本期销项税额-进项税额。“上期已经缴的税(负数)”说明上期的销项税额比进项税额少,负数的部分是上期多出的进项税额,可以在下一期抵扣用的。
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- 1楼网友:不服输的倔强
- 2021-12-31 01:53
你得看上期的销减进,是正数,就得加上这月的销减进,是负数,就是本月的销减进减这个数。
你本期的交税是销减进,是2500-1500=1000.可抵是个负数说明你少交税了,应加上,这期是3000
- 2楼网友:浪女动了心
- 2021-12-31 01:43
如果是首先,这-2000是哪个科目的余额,如果是进项税的借方余额,那可能是认证多了,销项少造成的,你可以看看上月是不是这种情况
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