急急：新公司成立建账

看了好多，最终没有想要的答案，请专业的出纳出出主意吗。
我最终的目的就是想建起现金和银行日记账，请问这二本有没有期初余额，看了好多回贴，都说不用登其实余额，问题是银行基本账户上有1000万元的存款了。我在新建账时不可能只写零啊，
请大家帮忙：
1、我们是刚成立的公司，基本账户已经开好了，基本账户上的金额是1000万，今天我用现支提现5000元，转账支付2000元，有3000元现金是留在我手中做备用。请教大家我在登记银行日记账和现金日记账的期初余额应该写多少数字。因为才开始，所以怕出错，请帮忙务必写准确一点好不。这个我真不想出错。拜托了。 我这样不是要大家帮我作分录，想请大家帮我看我的现金日记账其实余额应该怎么登记。谢谢大家！！！·！

其实这个问题很简单呀！其他朋友回答的也很详细，我来回答看看。
你说的基本帐户上有1000万，这应该是贵公司的注册资本金吧，是有银行回单的，你可以直接登银行日记帐(不用管期初余额)，借方登1000万元，余额也就是1000万元了，提取5000元登银行日记帐贷方5000元，余额就是999.5万元。
现金日记帐借方登5000元,余额也就是5000元了,你说的转帐支付2000元不太理解(是现金支付的话),直接在现金日记帐贷方登2000元,余额就是3000元了。
这样说不知你能否理解,若再不理解就看看基础会计。

还真有点乱，呵呵。 我来回答你吧。 新建帐期初余额都为0。不管什么科目都是0。当然包括现金银行。什么是期初余额？本月前，本年前叫期初，公司刚成立期初当然是0。 公司成立第一笔分录，或说业务就是需要股东出资，借银行，贷实收资本。银行就有了发生额，按你说的就是1000万。（实收资本期初也是0） 现金期初也为0。你提现后，现金也就有发生额了按你说的是5000，支付2000剩余3000也就是现金帐的结余后的金额。 再不明白的话，想想，如果银行期初登录1000万。那么借银行，贷实收资本这笔分录还写不写？你登录了就不能写这个分录了，就不能反映投资这笔业务了。是不是?相信我，我帮别人建帐也不是一次两次了。有问题直接发邮件。

再次回答你，起初余额是指你没有投入资本以前，是没有的。你投入了1000万存入了银行，借银行存款1000万，你的银行存款才有了1000万。 你起初没有现金，起初余额为0，从银行支来5000元，现金就从起初的0增加到了5000元。 不会错的。

接下来是组织机构代码证（技术监督局）、税务登记（国税地税）、把证办上了就去银行开立基本账户，购买账本，计算开办费。

咨询公司要在国税申报企业所得税

在地税申报营业税、城市维护建设税、教育费附加，地方教育费附加，代扣个人所得税等等。要去当地咨询。

账本要有总账，还有各个科目的明细账。每个一级科目设一个账本

到地税买印花税，每个账本5元钱

新开户不一定要登数字进去的阿,而且据我知道是这个月你做帐做进去的 1、银行存款1000W 2、借 现金5000 贷 银行存款5000 还有就是我不是很明白，什么叫转帐支付2000，转账支付如果是银行支付的，那么你手中的现金应该是5000吧，如果照你这样的，那么就是说，你这个转账是现金付出，做比付出就好了阿 我是这样想的

新建，现金、银行存款日记账的期初余额均为零,可不用登，直接登记第一笔业务就行。 题中表述的有些不清楚。现金日记账余额应为5000.00元，怎么会是留在你手中的3000元备用金呢？2000元你不是转账支付的吗？ 银行存款第一笔业务是收到投资款。 现金日记账第一笔业务是从银行提取现金。 然后按发生业务的顺序登记各自的账本就行了。