要想入账的发票，只抵扣了一部分，怎么办。

3月末有一笔业务想当月走账，共有三张发票，由于疏忽只抵扣了1张，4月1日发现另外2张没抵扣，要想3月份走账怎么处理？要在4月份走账怎么处理？谢谢了

把进项税额转出就行了，比如假如你3月当时做的帐是：借：生产成本/费用 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款。那么你发现其实当月只抵扣一部分增值税，比如应该抵扣3W，只抵扣1W，还有2W没抵扣，那么你可以在三月做一张凭证，将这2W转出，在应付模块填一张该供应商2W的应付单，制单后分录为，借：其他应付款——待抵扣进项税 2W 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 2W就行了，然后4月份把这两张发票抵扣之后，填制一张该供应商的反向应付单，制单后分录为借：其他应付款——待抵扣进项税（红字） 2W 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 （红字） 2W 这样就OK啦。。。如果你们其他应付款下面没有待抵扣进项税这个科目的话，随便放一个子科目即可。。前提是下月冲红时要保持跟原来的科目一样。

不允许抵扣的进项税再转入库存商品， 借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）