跪求各位大侠指教,问题如下:
A企业与B餐饮公司签订饭堂承包合同,A提供场地,将B引进来设立职工饭堂,每年A需向B收取承包管理费10万。
此事项签了两份合同。第一份合同列明每年A需向B收取6万承包管理费,第二份补充协议列明A需向B收取承包管理费10万,其中6万按第一份合同收取,剩余4万元作为职工补贴,直接打到职工饭卡上。
问题如下:
1、4万元可以这样直接抵消吗【抵消方式1:确认收入与支出,账上通过应收应付对冲抵消。抵消方式2:直接抵消,在账上没有体现4万元】
2、用上述2种抵消方式抵消,对A企业的营业税,所得税等有什么影响?
3、百度说:法定抵销要求标的物的种类、品质相同;约定抵销标的物的种类、品质可以不同。比如可以约定以煤炭抵销运输费,以二级大米抵销一级大米。抵销的标的物的种类、品质尽管不同,但一般说来,他们的价值基本相当,比如以1500公斤特级苹果抵销2000公斤一级苹果。
百度说的这种抵消是上面抵消方式1还是2?
4、会计上不是要体现双方往来经济业务吗,这样抵消能体现出来吗?
关于应收应付抵消的问题
答案:2 悬赏:40
解决时间 2021-04-07 23:18
- 提问者网友:深爱及嗨
- 2021-04-07 08:51
最佳答案
- 二级知识专家网友:傲娇菇凉
- 2021-04-07 09:27
要抵消必须要得到对方公司的认可。
全部回答
- 1楼网友:我们只是兮以城空
- 2021-04-07 10:35
这个问题除了各子公司之间,内部代码或内部名称,在进账时统一。
还要考虑进账期间的问题,有可能对应的应收应付,进账月份不一至。
以上是会计操作问题,
如果要在集团内部应收应付明细上,找到对应,用公式可以,vba写代码也可以。
但是主要看现有表格的数据形式,才能找到对应的解决办法。
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