分析：新资本协议将带给银行什么？

分析：新资本协议将带给银行什么？

在信用风险领域，该协议提出了标准法和内部评级法。 无论是采用哪种办法，我国商业银行都面临着巨大的挑战。目前我国并未形成一个广泛的信用评级市场，即便是像标准普尔、穆迪这样国际著名的评级公司在我国也缺乏足够的数据积累。虽然就实施要求看，内部评级法比标准法更加严格，但国有商业银行目前已经基本建立起较为完善的信用风险内部评级体系，具备实施内部评级法的基础条件。
国有商业银行变革的取向应该是建立一个能在市场竞争环境中应对各种风险的、稳健的商业银行风险管理体系。而这个理想的风险管理体系必须牢固建立在制度和技术两个平台之上。 制度平台是技术平台的基础。风险管理的最终效果取决于风险管理组织架构是否健全，管理流程是否合理，管理政策是否到位，而组织架构、管理流程、政策均可以认为是正式的制度。以风险管理组织架构为例，一般有集中管理和分散管理两种模式。无论采取哪种组织架构，内部风险管理制度能否最大限度地发挥作用根本上取决于公司良好治理机制的建设，只有从事风险管理的人员责、权、利关系明确了，才能保证设计良好的风险管理流程不走样，才能保证正确的风险管理政策在执行过程中不变形。 除了制度平台的建设以外，在国有商业银行中技术平台更容易被忽视。信用风险管理科学性的实现依靠强大的信息系统支持，而目前国有商业银行风险管理的“软肋”恰恰就在于技术平台的薄弱。长期以来，国有商业银行对技术平台建设缺乏长远规划是导致难以量化信用风险的重要原因。 随着相应数据的积累，银行资产的预期损失将可以估算出来。内部评级法除了要求商业银行估计整个资产的预期损失外，还必须根据推测资产组合的未预期损失。在风险度量方面，不仅可以测算出单笔贷款的风险对整体资产风险的边际影响(贡献)，而且在考虑不同地区、不同行业、不同客户、不同贷款品种相关性的基础上，进行整个资产信用风险的分散，规避那些原本不应该承担的风险；在贷款定价方面，单笔贷款的价格(利率水平)中除了要反映贷款成本和合理的收益外，还将准确弥补预期损失和未预期损失，真正体现“高风险、高定价、低风险、低定价”的原则，通过市场价格引导贷款流向高端客户群；在经济资本配置方面，如果确定出银行全部资产的预期损失，就可以明确足额提取呆帐准备金的数额。如果已知资产的未预期损失，就可以相应地配置经济资本，真正做到在稳健应对风险的前提下安全经营。 此外，在充分计提呆帐准备金和经济资本配置合理的前提下，对分支机构进行扣除风险以后的收益率考核将变得可行。 在以上要求全部达到以后，国有商业银行将不仅可以满足新资本协议监管体系对资本充足率的要求，更为关键的是，将实现信用风险管理由传统方式向现代管理质的飞跃。 从这个意义上说，新资本协议内部评级法同时也指明了国有商业银行信用风险管理的未来。 (作者系中国银行风险管理部博士)