本月已做销售收入未开票

答案:4 悬赏:70

解决时间 2021-01-09 17:43

提问者网友：十年饮冰
2021-01-08 20:17

本月已做销售收入未开票

最佳答案

二级知识专家网友：举杯邀酒敬孤独
2021-01-08 21:49

借：应收账款 11.7
贷：主营业务收入-未开票收入--甲产品 10
应交税费-销项-未开票 1.7
下月
贷：主营业务收入--甲产品 10
主营业务收入-未开票收入--甲产品 -10（红字）
应交税费-销项 1.7
应交税费-销项-未开票 -1.7（红字）
报税的时候有开票收入和其它开票情况的，第二月一冲一减就不用交税了，第一月交税，第一月由于没有开票，摘要把出库单号写入，第二月就好查一点，第一个月的出库单用一种颜色，第二月开票的时候用另一种颜色，一看就知道这是未开票的要冲减，这样做，结转成本也方便，也符合税务局的要求，纯手打啊

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1楼网友：青尢
2021-01-09 00:11

你的作法不合规定,发票开完了,应去税务局领购,但要预缴4%的增值税.现在应与税务局沟通一下.

2楼网友：低血压的长颈鹿
2021-01-08 23:33

上月纳税申所表上已做为销售处理，但财务上不会做帐处理的，在本月开票后，财务上会做为销售处理，但纳税申报时不做为本月处理，要从纳税申报表上扣除。

3楼网友：北城痞子
2021-01-08 23:03

本月销售必须做销售收入并申报,根据销售向税务机关申领发票并开具,因为根据税务相关规定当月的销售必须当月开具发票,次月如果开票,不管是否发生销售都必须申报纳税.如果确实不能领到发票,最好与税务人员沟通请示解决办法

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