私募基金成立的合伙企业怎么做账

一个合伙企业对应一个项目，比如投入资金记账为实收资本，主要从事的是委托贷款，那么收到利息收入时怎么做账，或者把资金办理委托贷款时怎么做账，是记持有至到期投资还是什么？求高手帮助
扣243146502，有理有据着可以追加奖励

1、公司是投资管理公司，通过信托公司发行阳光私募基金产品，信托公司要求交100万的保证金，发行成功后，会自动转换购买发行的产品份额。
交保证金的时候：
借：其他应收款-保证金
贷：银行存款
那产品发行成功后，自动把保证金认购了自己发行的产品，账务怎么处理呢？？
2、平时购买银行的短期理财产品
借：交易性金融资产
贷：银行存款
收益出来后：
借：应收利息
贷： 投资收益
卖掉后：
借：银行存款
贷：交易性金融资产
应收利息
3、公司开立的证券账户操作
银证转账：
借：其他货币资金
贷：银行存款
购买产品
借：交易性金融资产
贷：其他货币自己
月末
借：交易性金融资产-公允价值变动
贷：公允价值变动损益
卖掉后
借：其他货币资金
贷：交易性金融资产

1、全部合伙人数量小于等于50人； 2、至少有一个普通合伙人； 3、基金募集过程是通过1对1或1对多的私募渠道进行，不得通过公开渠道募集； 4、全部合伙人出资为来源合法的自有资金 5、所有有限合伙人都签订一份《确认函》或《承诺函》之类的文件，确认自己已明确了解合伙企业运作当中的风险，并自愿承担； 6、《有限合伙协议》中不得有违反《合伙企业法》的条款 基本应该就是这些。 一般一个有限合伙企业被认为是一个单独的基金，但可以投资多个不同的项目 如果想挂多个基金，你需要成立的是一个投资管理类的有限责任公司或者有限合伙企业，以这个公司（或者有限合伙企业）做为普通合伙人，进行多只基金的募集，并负责基金的运营管理工作 参考：合伙企业法http://www.chinanews.com/other/news/2006/08-28/780384.shtml