材料款已打出，对方没有提供发票这个月怎么做账？

我们是装饰公司，12月份交了建安发票50万，12月20日给一家材料商转了25万的材料款，对方说这个月无法提供发票，只能2011年1月份提供，那我要怎么做账啊？请高手帮忙，我都无从下手了。

可是当月发生的不是要当月成本结算吗？那这个月我怎么做利润呢？

你不用着急，你用和对方签订的购买协议或对方的送货单先做暂估入账，借：库存商品 贷：应付账款—暂估入账 ，待发票来的时候冲销暂估入账，同时按实际发票金额入账，借：库存商品红字 贷：应付账款—暂估入账红字 借：库存商品 贷：预付账款 .如果当月消耗了，就按正常的消耗转成本，你不是已经暂估入账的吗，消耗的时候借：成本科目 贷：库存商品

这些材料已经用了就做股价入账，暂时不用，就做在途物资好了 再看看别人怎么说的。

借：预付账款 贷：银行存款 下月票回来，再冲掉预付账款

我公司付给货运公司的运费一直没有要回发票，现在这家货运公司已注销，我应该如何做账