刚接触出纳，公司收到转账支票给对方开了收据，并且存入银行收到回单，该怎么记流水账

我公司收到一张转账支票，用途是还款，领导让我开了收据给对方，然后我拿着支票去银行填写进账单并且拿到回单，那我应该怎么记账，对了，我是做的流水账，只有现金日记账和银行存款日记账，有了收据和回单这两个凭证我该怎么做记账凭证，最后账记哪里，怎么记，刚接触财务，什么都不太懂

看有挂的对方往来不，冲往来

你好！ 以回单以及收据做为原始凭证，附在收款凭证（记账凭证）的后面（也就是粘在后面），然后在此收款凭证上写出分录，并进行编号，如收字第1号： 借：银行存款 贷：其他应收款（看原科目上，也可能是应收账款） 然后据此进行记账，分别在银行存款日记账和其他应收款明细账上填上分录中的数字。 记账时，要写明日期、凭证编号、摘要、金额，还要结出余额等。 仅代表个人观点，不喜勿喷，谢谢。