税务系统比帐务多算1分的附加怎么处理
答案:2 悬赏:30
解决时间 2021-02-28 17:17
- 提问者网友：伪善人独行者
- 2021-02-28 01:03
税务系统比帐务多算1分的附加怎么处理
最佳答案
- 二级知识专家网友：修女的自白
- 2021-02-28 01:09
计提
借：以前年度损益调整 30911
贷：应交税金-增值税检查调整 30911
上交时
借：应交税金-增值税检查调整 30911
营业外支出 42911
贷：银行存款 73822
年末所得税汇算清缴时，此笔罚款及滞纳金支出需做纳税调整
2009-07-03 10:49 补充问题
上述答案中是否要考虑上年的附加税以及所得税。本年度的所得税
需按查补的增值税计算交纳附加税费，查补的以前年度税款不允许抵减所得税，所以所得税不用处理，
借：以前年度损益调整 30911
贷：应交税金-增值税检查调整 30911
上交时
借：应交税金-增值税检查调整 30911
营业外支出 42911
贷：银行存款 73822
年末所得税汇算清缴时，此笔罚款及滞纳金支出需做纳税调整
2009-07-03 10:49 补充问题
上述答案中是否要考虑上年的附加税以及所得税。本年度的所得税
需按查补的增值税计算交纳附加税费，查补的以前年度税款不允许抵减所得税，所以所得税不用处理，
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- 1楼网友：飘零作归宿
- 2021-02-28 02:08
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