新人~~请问出售旧固定资产怎么申报增值税呀？

答案:2 悬赏:10

解决时间 2021-12-14 14:58

提问者网友：纹身骑士
2021-12-14 01:38

情况是这样的~~我们公司上个月卖了一台旧笔记本，净值6000，卖了1000。我们两个会计都是新人，那个会计给开出了1000的增值税票~~现在的问题是，我们明明不应该缴税的.....但是不缴税，申报的收入和申报的税金就不满足17%的比例关系了....也已经不能作废红字了。我们不知道怎么办了。请教各位老师，正确的申报表应该怎么填写？我们现在应该怎么办？

最佳答案

二级知识专家网友：湫止没有不同
2021-12-14 02:47

1.首先确定你购进固定资产的时间，固定资产出售现在有明文规定的，对于一般纳税人，2008年12月31之前购置的固定资产，出售时，按照4%的税率缴纳增值税，并可以办理减半征收，2008年12.31号之后购置的固定资产，出售时要按照17%税率缴纳增值税，（2008年12月31日购置以后购置的固定资产可以按照固定资产的增值税发票抵扣税额）
如果已经开具增值税票，不能作废也不能红字，那只能按照17%增值税率缴纳增值税，报表也要将这部分填入17%的销项税中。

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1楼网友：陪伴是最长情的告白
2021-12-14 03:29

你说呢...

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