年底结账问题

我公司今年盈利10万
我是这样做的
借：本年利润 100000
贷：利润分配-未分配利润 100000
提取盈余公积
借：利润分配-未分配利润 20000
贷：盈余公积-法定盈余公积 10000
- 任意盈余公积 10000
问题是：我在知道上看见好多人 借方是写在利润分配-提取法定盈余公积
我是写在利润分配-未分配利润
乃个是对的呢
如果后者是对的 哪利润分配-提取法定盈余公积 这个明细科目不就是负的了吗？

正确的方法是:你第一步是对的,第二步是:
借:利润分配-提取法定盈余公积 10000
-提取任意盈余公积 10000
贷:盈余公积-法定盈余公积 10000
-任意盈余公积 10000
结转:借利润分配-未分配利润 20000
贷:利润分配-提取法定盈余公积 10000
-提取任意盈余公积 10000
你做得也不错,省时省力了

如果是每月结转本年利润的话，首先把本月所有的损益科目结转入“本年利润”，再把本年度本年利润的余额，全部转入“利润分配----未分配利润”，使本年利润科目结平---即无余额。 如果是平常做账本年利润是表结账不结，即每月底不结转本年利润的，那么就在年底把所有损益类科目余额转入“本年利润”，再由“本年利润”转入“利润分配----未分配利润”，使本年利润科目结平。