新接手一个单位,一年之内换了三个会计。接手后,将所有的账目进行了核对,发现问题很多,其中一个就是应交税金总账和明细账的不符。
总账比明细账少了15.5元,请问一下各位高手,该如何调整?如何做分录呢?
谢谢了!
这款账要追溯到几年前去了!烦请提个分录!
应交税金的总账与明细账不符
答案:3 悬赏:20
解决时间 2021-02-21 10:59
- 提问者网友:猖狂醉薇
- 2021-02-20 11:00
最佳答案
- 二级知识专家网友:厭世為王
- 2021-02-20 11:14
按月从后往前检查总账和明细账,哪个月差,核实所差月份凭证后,本月填制凭证更正,别无他法。 这款账如果要追溯到几年前或不好查,保守的说,我认为只要总账平,最好保持原样不动,但会计账应以总账为准。
全部回答
- 1楼网友:都不是誰的誰
- 2021-02-20 14:05
如果明细账是正确的话,应缴税费账户总账少,肯定还有一个账户少,好好查一下记账凭证。在本月凭证汇总时,加上就可以了。
- 2楼网友:飘零作归宿
- 2021-02-20 12:51
不能随意用科目调整来解决,而是应该认真详细地检查应交税金科目,总账的和明细账涉及的应交税金、城建税、所得税科目登记是否一致,找出原因才能正确解决问题。
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